Ein lediger Rentner, der 2024 erstmals Rente bezieht, keine weiteren Einkünfte hat und in die gesetzliche Krankenversicherung gezahlt hat, muss bei einer Brutto-Jahresrente von mehr als 16.434 Euro davon ausgehen, dass er darauf Steuern zu zahlen hat. Das hat Finanztip ermittelt.Ein Rentner ist zur Abgabe einer Steuererklärung 2023 verpflichtet, wenn er mit seinem Gesamtbetrag der Einkünfte den jährlichen Grundfreibetrag übersteigt. Im Jahre 2023 beträgt der Grundfreibetrag 10.908 Euro für Ledige und 21816 Euro für Verheiratete.Für verheiratete Rentner:innen besteht die Möglichkeit, sich steuerlich gemeinsam veranlagen zu lassen, wenn sie in den Ruhestand gehen. Dies soll dazu beitragen, die steuerliche Last zu verringern.
Wie viel Rente darf ein Ehepaar : Für Ehepaare oder eingetragene Lebenspartnerschaften gilt der doppelte Grundfreibetrag, also 21.816 Euro (2024: 23.568). Dies bedeutet: Ehepaare beziehen gemeinsam eine höhere Rente, ohne steuerpflichtig zu werden. Auch hier wird nur der Teil besteuert, der den doppelten Freibetrag übersteigt.
Welche Rentner müssen keine Steuererklärung machen
Da Sie im Jahr 2021 in Rente gegangen sind, steht Ihnen ein Rentenfreibetrag in Höhe von 19 % Ihrer Bruttorente zu. Da der Grund- und Rentenfreibetrag in Summe Ihre Jahresbruttorente übersteigt, müssen Sie keine Steuern zahlen und sind somit auch nicht zur Abgabe einer Steuererklärung verpflichtet.
Kann man sich als Rentner von der Steuer befreien lassen : Lag Ihr zu versteuerndes Einkommen 2021 unterhalb von 9.744 Euro (bei gemeinsam veranlagten Ehepartnern 19.488 Euro), so können Sie einen formlosen Antrag beim Finanzamt auf Freistellung von der Abgabe der Steuererklärung stellen.
Tabelle für 2023 und 2024
| Einkommen (2023) | Einkommen (2024) | Steuersatz (2024) |
|---|---|---|
| bis 15.999 Euro | bis 17.005 Euro | 14 – 24% |
| bis 62.809 Euro | bis 66.760 Euro | 24 – 42% |
| bis 277.825 Euro | bis 277.825 Euro | 42% |
| ab 277.826 Euro | ab 277.826 Euro | 45% |
Die Maximalrente für eine Einzelperson beträgt 2450 Franken pro Monat, für Ehepaare 3675 Franken.
Wie erfahre ich ob ich als Rentner Steuern zahlen muss
Bei einem Rentenbeginn im Jahr 2020 sind es somit bereits 80 Prozent. Danach erhöht er sich jeweils nur noch um einen Prozentpunkt. Wenn Sie im Jahr 2040 oder später in Rente gehen werden, müssen Sie Ihre Rente grundsätzlich voll versteuern. Das bedeutet jedoch noch nicht, dass Sie tatsächlich Steuern zahlen müssen.Was ist, wenn ich die Steuererklärung verspätet abgebe Dann droht eventuell ein Verspätungszuschlag von 0,25 Prozent der festgesetzten Steuer, mindestens aber 25 Euro pro Monat, den die Erklärung zu spät eingeht. Bei acht Monaten sind das dann schon 200 Euro.Da Sie im Jahr 2021 in Rente gegangen sind, steht Ihnen ein Rentenfreibetrag in Höhe von 19 % Ihrer Bruttorente zu. Da der Grund- und Rentenfreibetrag in Summe Ihre Jahresbruttorente übersteigt, müssen Sie keine Steuern zahlen und sind somit auch nicht zur Abgabe einer Steuererklärung verpflichtet.
Wer im Jahr 2022 das 64. Lebensjahr vollendet hat (geboren vom 2.1.1958 bis 1.1.1959), bekommt ab 2023 einen Altersentlastungsbetrag zeitlebens in Höhe von 14,4 % der Einkünfte, höchstens 684 EUR. Für die Rente oder die Pension erhält jeder Steuerzahler einen Werbungskostenpauschbetrag von jährlich 102 Euro.
Wie hoch wird die Rente besteuert Tabelle : Rentenbesteuerung Tabelle: Wie hoch ist der Rentenfreibetrag
| Rentenbeginn | Ertragsanteil (zu versteuernder Rentenanteil) | Rentenfreibetrag |
|---|---|---|
| 2019 | 78,00 % | 22,00 % |
| 2020 | 80,00 % | 20,00 % |
| 2021 | 81,00 % | 19,00 % |
| 2022 | 82,00 % | 18,00 % |
Wie viel Steuern zahlt man wenn man verheiratet ist : Ab einem zu versteuernden Einkommen von 10.909 € bei Ledigen und 21.818 € bei Verheirateten beträgt der Steuersatz von 14 % (Eingangssteuersatz). Überschreitet Ihr zu versteuerndes Einkommen den Betrag von 62.810 € (Ledige) bzw. 125.620 € (Verheiratete) beträgt der Steuersatz 42 %.
Wie berechnet sich die Rente bei Ehepaaren
Bei Ehepaaren bleibt ein Einkommen bis 1.950 Euro unberücksichtigt, das darüber liegende Einkommen wird zu 60 Prozent angerechnet. Bei Einkommen über 2.300 Euro wird der über diesem Betrag liegende Teil zusätzlich in voller Höhe angerechnet.
Wenn Sie die Regelaltersgrenze erreichen, wirkt sich eine Beschäftigung nicht mehr auf Ihre Altersrente aus. Auch bei Hinterbliebenenrentenn, wie z.B. Witwen- oder Witwerrenten, wird Ihr Einkommen (unabhängig Ihres Alters) angerechnet. Bei Waisenrenten wird zusätzliches Einkommen nicht berücksichtigt.Die Finanzämter erhalten seit 2009 jährlich alle Daten über die Rentenzahlungen. Mit diesen Informationen können die Finanzämter prüfen, ob die Rentner eine Steuererklärung abgeben müssen. Rentner, die keine Steuererklärung eingereicht haben, obwohl sie dazu verpflichtet waren, werden vom Finanzamt angeschrieben.
Woher weiß ich ob ich als Rentner eine Steuererklärung machen muss : Eine Pflicht zur Abgabe einer Steuererklärung besteht immer dann, wenn der sogenannte Gesamtbetrag der Einkünfte über dem Grundfreibetrag von 10.908 Euro (2022: 10.347) liegt. Diesen Gesamtbetrag auszurechnen ist für Rentner nicht ganz simpel.